iDeCoの受け取り方——一時金 vs 年金、どちらが税金が少ないか【2026年版】

iDeCoの掛け金・運用益は非課税ですが、受け取り時には課税されます。受け取り方（一時金 or 年金）によって税額が大きく異なります。引退前に知っておくべき情報です。

iDeCoの受け取り方の3択

一時金は「退職所得」として課税されます。退職所得控除が使えるため、税負担が非常に軽くなります。

退職所得控除の計算：

例：iDeCo加入30年・受取額800万円

30年加入の場合、800万円以下なら全額非課税になります。

年金受け取りは「雑所得」として課税されます。年金と同様の計算で、給与所得等と合算されます。

公的年金と合算されるため、収入が多い高齢期には税率が上がる可能性があります。

会社の退職金もiDeCoの一時金も、同じ「退職所得控除」を使います。

注意点：同じ年に両方受け取ると、控除が合算されて控除額が不足する可能性があります。

推奨：会社の退職金受け取り後、最低5年間あけてiDeCoを一時金受け取りにする（控除の計算が分離される）。

受け取り方の最適化も重要ですが、iDeCoの最大の価値は「積み立て中に掛け金が全額所得控除になる」点です。

年収500万円で月2万円掛けた場合、年間節税額：約46,000円。30年積み立てると約138万円の節税効果。

マネーフォワード ME

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