パートで働いていて、年収が130万円に近づいてきました。
「130万円を超えると扶養が外れる」「外れると社会保険料を自分で払うから損」という話を聞いていた。
でも「抑えると働けない時間ができる」「もっと稼いだ方が良いのか」と半年以上悩みました。
130万円の壁とは何か
配偶者の扶養に入っている人が、年収130万円以上になると「社会保険の扶養から外れる」ラインです。
扶養内 → 健康保険・厚生年金は配偶者の保険に入れる（自己負担なし）
130万円超 → 自分で社会保険に加入する必要がある（年間約18〜22万円の負担）
つまり、130万円を少し超えるくらいだと「稼ぎが増えたのに手取りが減る」という逆転が起きることがある。
実際に試算してみた
私の場合（パート・時給1,200円）：
年収130万円のとき（扶養内）
- 年収：1,300,000円
- 社会保険料：0円（扶養内）
- 手取り：約1,300,000円
年収160万円のとき（扶養外）
- 年収：1,600,000円
- 社会保険料：約220,000円（健康保険・厚生年金）
- 手取り：約1,380,000円
差額：80,000円しか手取りが増えない。
さらに配偶者控除も段階的に減るため、世帯全体の手取りはほぼ変わらない場合もあります。
「損益分岐点」はどこか
試算した結果、私のケースでは「年収約160〜180万円」を超えると、扶養を外れても手取りが増え始める計算でした。
つまり「130万円ギリギリ」か「160万円以上稼ぐ」か、の二択が合理的。
「130万円を少し超えた程度（135〜150万円）」が一番損するゾーンです。
出した結論
私の場合、「今は130万円に抑える」を選びました。
理由は：
- 時給アップや残業を増やさないと160万円超は難しい
- 配偶者の収入が高く、世帯での恩恵が大きい
- まだ子どもが小さくて時間の余裕を持ちたい
でも「損益分岐点を理解した上で選んだ」のと「なんとなく抑えた」のでは、納得感が全然違います。
2025〜2026年の制度変化
106万円の壁（一定以上の規模の企業でのパートは社会保険加入義務）は段階的に拡大しています。
勤め先の規模や時間によって、「130万円の壁の前に106万円の壁がある」ケースが増えています。
自分の状況を正確に把握するには、勤め先の人事部か年金事務所への確認が確実です。
マネーフォワード ME
配偶者の収入と自分の収入を合算した世帯の収支を管理できます。「扶養を外れた場合と外れない場合で手取りがどう変わるか」を試算するための数字を把握しましょう。