住宅ローン減税を最大限に活用する方法 | お金と、少しずつ仲良くなる

30歳でマンションを買った翌年、確定申告会場で1時間待って19万円の還付を受けた。ところが翌年も確定申告に行ってしまい、また1時間を無駄にした。「2年目から年末調整でよかった」と知ったのは帰宅後だった。制度の詳細を知らないと時間まで損をする。

住宅ローン減税の仕組みを数字で理解する

住宅ローン減税（正式名：住宅借入金等特別控除）は、住宅ローンを組んで家を買った人が毎年の所得税・住民税から一定額を控除できる制度だ。

2024年現在の制度概要：

ローン残高3,000万円なら年間控除額は21万円。13年間で累計273万円の節税効果になる。

ステップ1：省エネ認定住宅を選んで控除上限を上げる

物件選びの段階で省エネ認定の有無を確認するだけで、同じローン残高でも控除上限が増える。

ステップ2：繰り上げ返済のタイミングを見極める 繰り上げ返済でローン残高が減ると控除額も連動して減る。控除適用期間中（新築なら13年間）は、繰り上げ返済より控除を最大限に受ける方が有利なケースが多い。

ステップ3：夫婦でペアローンを組んで二重取りする 夫婦それぞれがローンを組む場合、両方が控除の対象になる。夫が2,000万円・妻が1,000万円のペアローンなら、双方で控除が受けられる。

「でも確定申告の書類が多くて難しそう…」と感じた方へ。1年目はe-Taxでオンライン申告できる。税務署に行く必要はなく、案内に沿って入力するだけで完結する。必要書類は年末残高証明書・登記事項証明書・売買契約書コピー・源泉徴収票・マイナンバーカードの5点だ。

次の記事では【6月の振り返りと住まいとお金の戦略整理】をお伝えする。